Cabinet Ag+ CONSEIL

Offre Inter-générations


Donnez un sens à votre succession : aidez de votre vivant vos enfants et descendants à se constituer un patrimoine.


Vous transmettez un capital sans frais de succession :


- 159 325 € d’abattement en cas de donation parent-enfant (31 865 € s’il s’agit d’un petit-enfant, 5 310 € s'il s'agit d'un arrière-petit-enfant),

- 31 865 € d’abattement en cas de dons familiaux de somme d’argent (sous certaines conditions d'âge).


« Ma petite-fille a 19 ans, j’ai 75 ans. Quelle somme maximum puis-je lui transmettre sans payer d'impôt ? »

NOTRE CONSEIL : Vous pouvez effectuer une donation classique grand-parent/petit-enfant et bénéficier de l’abattement de 31 865 €.

Par ailleurs, vous répondez aux conditions spécifiques des dons familiaux de sommes d’argent (votre petite-fille est majeure et vous avez moins de 80 ans), vous pouvez donc bénéficier d’un deuxième abattement de 31 865 €, soit une somme totale de 63 730 €.

Offre Inter-générations

Ce capital est placé sur un contrat d’assurance vie…


Vous conservez le contrôle de ce placement


« Ma fille n’a que 18 ans, je ne souhaite pas que cet argent finance ses prochaines vacances ! »

NOTRE CONSEIL : Grâce au Pacte adjoint vous pouvez fixer une date de disponibilité des fonds. Ainsi,
vous pouvez indiquer que les rachats ne seront autorisés qu’à compter de sa 25e année.

« Mon fils est divorcé et je ne souhaite pas que ma belle-fille, qui a l’autorité parentale, puisse effectuer des rachats sur le contrat de mon petit-fils ! »

NOTRE CONSEIL : Il suffit d’indiquer dans le pacte adjoint une dérogation aux règles d’administration
légale. Il est en effet possible que le grand-parent administre le contrat. Il pourra même préciser le nom
d’une tierce personne autorisée à administrer le contrat en cas de pré-décès.


Alain GATIMEL

Connexion à votre compte

Identifiant :       

 

Mot de passe :